คำถามถัดมาคือ ในเมื่อมีทางเลือกในการลดหย่อนภาษีหลายอย่าง เราควรเลือกลงทุนแบบไหน? จริงๆ แล้วเราสามารถกระจายเงินสำหรับการลดหย่อนภาษีไปลงทุนในสินทรัพย์ต่างๆ ได้ โดยดูว่าผลิตภัณฑ์ไหนจำเป็นและเหมาะสมกับตัวเอง ซึ่งบทความนี้มีแนวทางในการเลือกผลิตภัณฑ์เพื่อใช้ในการลดหย่อนภาษีมาฝาก

เคล็ดลับการเลือกผลิตภัณฑ์เพื่อใช้ในการลดหย่อนภาษี

• กองทุน SSF : สามารถใช้ลดหย่อนไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี และไม่เกิน 200,000 บาท นอกจากนั้น เมื่อรวมกับกองทุนเพื่อการเกษียณอื่น ๆ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท เป็นการลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษีที่เหมาะกับผู้ที่ต้องการออมเงินระยะยาว แต่ก็ไม่อยากซื้อต่อเนื่องทุกปี
• กองทุน RMF : อัตราลดหย่อนภาษีอยู่ที่ไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี และต้องไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อรวมกับกองทุนเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ ตอบโจทย์อย่างยิ่งสำหรับผู้ที่ต้องการออมเพื่อวัยเกษียณ และมั่นใจว่าจะไม่ต้องการนำเงินส่วนนี้ออกมาก่อนจนกว่าอายุจะครบ 55 ปี รวมถึงสามารถซื้อต่อเนื่องทุกปีหรือปีเว้นปีได้
• กองทุน Thai ESG : เช่นเดียวกับกองทุนอื่น ๆ ที่สามารถลดหย่อนได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี และไม่เกิน 100,000 บาท เป็นกองทุนประเภทใหม่ที่เหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการออมเงิน พร้อมกับได้ร่วมเป็นส่วนหนึ่งในการอนุรักษ์โลกอย่างยั่งยืน อีกทั้งระยะเวลาในการถือยังน้อยกว่า โดยอยู่ที่ 8 ปีนับตั้งแต่วันที่ซื้อ
• ประกันชีวิต: ประกันชีวิตที่สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้จะต้องที่มีระยะเวลาคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป และในกรณีที่มีปันผลจะต้องได้รับปันผลไม่เกิน 20% ของเบี้ยประกันเท่านั้น ส่วนจำนวนที่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีเงินได้อยู่ที่ไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี ตามเท่าที่จ่ายจริง
• ประกันสุขภาพ: นอกจากให้ความคุ้มครองด้านสุขภาพแล้ว ยังสามารถนำมาใช้เป็นรายการลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้อีกด้วย โดยเบี้ยประกันสุขภาพใช้ลดหย่อนภาษีได้สูงสุดไม่เกิน 25,000 บาท และเมื่อรวมกับประกันชีวิตแบบทั่วไป รวมกันแล้วใช้ลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 100,000 บาท

ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่สามารถลดหย่อนภาษีได้

• ลดหย่อนภาษีส่วนตัว: 60,000 บาท
• ลดหย่อนภาษีคู่สมรส: 60,000 บาท (กรณีคู่สมรสไม่มีรายได้)
• ลดหย่อนภาษีบุตร: บุตรคนแรก 30,000 บาทต่อคน (อายุไม่เกิน 20 ปี) และบุตรคนที่ 2 เป็นต้นไปที่เกิดหลังปี 2561 ลดหย่อนได้ 60,000 บาทต่อคน
• ลดหย่อนภาษีบิดามารดา: 30,000 บาทต่อคน (อายุเกิน 60 ปี และมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี)
• เงินบริจาคเพื่อการกุศล: ไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าลดหย่อน
• เงินบริจาคเพื่อการศึกษา: 2 เท่าของจำนวนที่บริจาค แต่ไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าลดหย่อน
• เงินบริจาคเพื่อศาสนา: ไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าลดหย่อน
• เงินบริจาคเพื่อสาธารณประโยชน์: ไม่เกิน 10% ของเงินได้พึงประเมิน
• เงินบริจาคให้แก่พรรคการเมือง: ไม่เกิน 10,000 บาท

คำเตือน

“การลงทุนมีความเสี่ยง ผู้ลงทุนควรทำความเข้าใจลักษณะสินค้า เงื่อนไข ผลตอบแทนและความเสี่ยงก่อนตัดสินใจลงทุนและควรศึกษาข้อมูลเกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ระบุไว้ในคู่มือการลงทุนในกองทุนรวมดังกล่าวด้วย” “ผู้ลงทุนสามารถศึกษาข้อมูลเพิ่มเติมหรือรับหนังสือชี้ชวนได้ที่ https://bank.kkpfg.com/th/personal-banking/investment/fund” https://cbsetpu.kiatnakinbank.com/etpu7